第一部分 丽江师范学院2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 丽江师范学院2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
丽江师范学院2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
丽江师范学院是教育部批准成立的滇西北唯一省属全日制公办普通本科学校，为省属二类事业单位，没有下属单位。学校面向全社会提供师范类为主的高等教育和继续教育、公益服务；开展科学研究及学术交流。
（二）机构设置情况
丽江师范共设置32个内设机构，包括：办公室（党委巡察办）、纪检监察处、组织部、宣传部、统战部、学生处、教务处、财务处、人事处、审计处、保卫处、科学技术处等12个党政管理机构；职能部门党委、工会（妇联）、共青团委员会等3个党群团组织；马克思主义学院、教育科学学院、旅游与经济管理学院、艺术学院、生命科学学院、体育与健康学院、外国语学院、文学与传媒学院、数学与信息技术学院、继续教育学院等10个教学单位；对外合作交流中心（发展规划办公室）、资产与后勤管理处、数字化与智算中心、教学质量监控与评估中心、图书馆、民族文化研究中心、教育馆等7个教辅、科研机构。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
2026年学校重点工作包括以下内容：
1. 深入学习宣传贯彻党的二十届四中全会精神，科学编制学校“十五五”规划。
2. 持之以恒推进全面从严治党，持续完善高质量党建引领高质量发展的体制机制。
3. 系统提升“大思政”品牌质效，塑造立德树人新格局。
4. 全面聚焦“合格本科”标准，开创高质量发展新局面。完善管理体制机制，提升学校治理效能；优化学科规划建设，提升科研创新能力；深化教育教学改革，提升人才培养质量；拓宽对外交流合作，提升社会服务水平；统筹发展和安全，提升校园建设水平。
二、预算单位基本情况
我校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制466人，其中：行政编制0人,工勤人员编制0人，事业编制466人。在职实有444人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助444人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员147人，其中：离休0人，退休147人。
车辆编制3辆，实有车辆2辆,超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入281,454,091.05元，其中：一般公共预算120,954,091.05元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入73,500,000.00元，事业收入15,000,000.00元，事业单位经营收入25,700,000.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入46,300,000.00元。
与上年对比总收入减少13,470,489.76元，降低4.57%，其中：一般公共预算财政拨款收入（其中本年收入113,834,600.00元，上年结转7,119,491.05元）比上年增加26,829,510.24元，增长28.50%，主要原因一是学生人数增加和生均拨款标准的提高，二是2025年下达的部分项目拨款涉及的教学科研仪器设备购置尚在建设期，需依据合同完成验收后付款；财政专户管理资金收入与上年持平；事业收入较上年增加500,000.00元，增长5.26%，主要原因为本年合作办学、科研项目和公益服务项目的增加；事业单位经营收入降低2,000,000.00元，主要原因为学校自办食堂依据实际经营情况预计的收入较上年预计略有减少；其他收入较上年减少46,500,000.00元，降低50.65%，主要是学校基础设施改扩建项目建设进入后期，预计的丽江市对学校项目支持减少。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入120,954,091.05元，其中:本年收入113,834,600.00元，上年结转收入7,119,491.05元。本年收入中，一般公共预算财政拨款113,834,600.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比本年一般公共预算财政拨款收入较上年增加20,311,300.00元，增长21.72%，主要原因为学生人数增加和生均拨款标准的提高；财政拨款结转结余收入较上年增加6,518,210.24元，增长1084.05%，主要是2025年下达的部分项目拨款涉及的教学科研仪器设备购置尚在建设期，需依据合同完成验收后付款。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出281,454,091.05元。财政拨款安排支出120,954,091.05元，其中：基本支出113,834,600.00元，与上年对比增加20,311,300.00元，主要原因一是学生人数增加，学校新建设的学生宿舍、教学实训场馆水电、物业等运行维护费用增加，二是人员工资标准调整使得人员工资和社保缴费支出增加；项目支出7,119,491.05元，与上年对比6,518,210.24元，增长1084.05%，主要是2025年下达的部分项目拨款涉及的教学科研仪器设备购置尚在建设期，需依据合同完成验收后付款。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况:
教育支出-职业教育-高等职业教育1,186,100.00元，主要用于学校合同制聘用人员的工资福利发放。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出8,952,107.47元，主要用于用于职工养老保险缴费的单位和个人缴费支出。
卫生健康支出-公共卫生-重大公共卫生服务521,014.00元，主要用于禁毒防艾宣传的项目支出。
教育支出-普通教育-高等教育110,294,869.58元，主要用于学校办学的人员工资、一般公用经费的开支。
五、省对下专项转移支付情况
丽江师范学院列入省对下专项转移支付项目金额0.00元，无与中央配套的省对下专项转移支付情况。
（一）与中央配套事项
丽江师范学院无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
丽江师范学院无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
丽江师范学院无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目29个，采购预算总额11,302,044.00元，其中：政府采购货物预算789,000.00元、政府采购服务预算8,140,590.00元、政府采购工程预算2,372,454.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
丽江师范学院2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计134,000.00元，较上年增加0.00元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
丽江师范学院2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
因公出国（境）费预算较上年预算没有增减变动情况。
（二）公务接待费
丽江师范学院2026年公务接待费预算为65,000.00元，较上年增加0.00元，增长0%，2025年国内公务接待批次为12次，共计接待99人次。
增减变化原因：我校进一步落实严控“三公”的要求，控制接待规模，严控公务接待费支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
丽江师范学院2026年公务用车购置及运行维护费为69,000.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费69,000.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
增减变化原因：我校公务用车编制数量3辆，实际保有2辆，2026年没有新增购置计划。
八、重点项目预算绩效目标情况
我校对纳入预算管理的项目全部实施预算绩效管理，围绕学校职责和教育发展规划，以预算管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量核心业务实施效果，推动提高学校预算绩效水平。在预算执行过程中对绩效目标实施程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。同时，将依据预算批复及时对预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，评价结果报送上级主管部门，对自评中发现的问题及时进行整改。
（一）2026年我校整体支出的绩效目标是：做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职，落实好疫情防控、高校党建、教育教学、科学研究、社会服务、对外合作交流等各方面工作。加快推进落实学校基础设施改扩建项目，使学校办学条件得到较大改善；学校升格为本科院校后，坚持以升促建，以升促改，以升促管，以升促发展，使学校更好地为区域经济社会发展服务，在基础教育、旅游和相关产业上为区域发展起到推动作用。
（二）“其他人员支出”项目的支出绩效目标是：控制现有非编人员的队伍22人不增加，保障人员工资、社保待遇。
（三）“学校建设发展专项资金”项目的支出绩效目标是：支持学校发展建设，保障基础设施改扩建项目一期工程竣工，二期工程顺利进行。按期偿还专项债券利息及兑付费。淘汰部分已超折旧年限的教学仪器设备，新购置的教学仪器设备满足升本专业办学需要。校内安排部分经费启动培育科研项目。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1. 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的 一种分类科目，具体设类、款两级。
2. 功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种 分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维 持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。
4.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）和租用费，以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
丽江师范学院2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因为学校为事业单位，无机关运行经费支出。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
丽江师范学院2026年委托业务费安排8,300,000.00元，与上年对比增加8,300,000.00元，其中8,000,000.00元为自主经营食堂委托团队服务支出，300,000元为预计科研项目委托调研检测支出。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，丽江师范学院资产总额945,625,175.03元，其中，流动资产62,636,626.92元，固定资产972,987,444.98元（原值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程89,912,120.80元，无形资产30,234,126.00元（原值），其他资产265,919.38元。与上年相比，本年资产总额增加39,850,974.19元，其中固定资产增加53,921,753.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3040项，账面原值15,655,057.40元，实现资产处置收入51,600.00元；资产使用收入4,609,974.31元，其中出租资产2,902.70平方米，资产出租收入4,609,974.31元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
